اسلامی بینکاری - خرافات اور غلط فہمیاں

 

پاکستان میں اسلامی بینکاری نے ترقی کی ہے اور مارکیٹ شیئر 2019 کے آخر میں 14.9% سے بڑھ کر ستمبر 2023 کے آخر تک 19.6% تک پہنچ گیا ہے۔  22 اسلامی مالیاتی اداروں پر مشتمل، پاکستان کے مالیاتی شعبے میں اب چھ مکمل اسلامی بینک ہیں اور 16۔ 131 اضلاع میں کام کرنے والے روایتی بینکوں کے اسلامی بینکنگ ڈویژن۔ اس عرصے میں 107 نئی اسلامی بینکنگ برانچز کا اضافہ کیا گیا جس سے کل تعداد 4,534 اور اسلامی بینکنگ کاؤنٹرز (روایتی بینکوں میں) 1,834 ہو گئے۔ 

اسلامی بینکاری روایتی بینکاری کا ایک مضبوط، لچکدار متبادل پیش کرتی ہے، جو انصاف، شفافیت اور سماجی انصاف کے بنیادی اصولوں پر مبنی ہے۔ شرعی قانون میں جڑے ہوئے، اسلامی بینکنگ سود (ربا) اور قیاس آرائیوں (گھر) کو ممنوع قرار دیتی ہے، اس بات کو یقینی بناتی ہے کہ مالی لین دین کی بنیاد ٹھوس اثاثوں اور باہمی فائدے پر ہو۔ یہ اخلاقی بنیاد ایک متوازن خطرے اور انعام کے نظام کو فروغ دیتی ہے، جو بینکوں اور صارفین دونوں کے مفادات کو ہم آہنگ کرتی ہے، جو اسے خاص طور پر معاشی عدم استحکام کے وقت پرکشش بناتی ہے۔ 

ایک منافع بخش، اچھی طرح سے ریگولیٹڈ، اور مسابقتی شعبے کے طور پر، اسلامی بینکاری نے عالمی سطح پر نمایاں مقام حاصل کیا ہے، جس کی حمایت مضبوط ریگولیٹری فریم ورک اور اخلاقی مالیات کے لیے صارفین کی بڑھتی ہوئی مانگ سے ہے۔ صنعت، جب کہ صدیوں پرانی روایات میں جڑی ہوئی ہے، جدید ضروریات کو پورا کرنے والی جدید مالیاتی مصنوعات کو شامل کرنے کے لیے تیار ہوئی ہے۔ سکوک (اسلامی بانڈز) سے لے کر مضاربہ (منافع کی سرمایہ کاری) تک، اسلامی بینکنگ مختلف قسم کے اختیارات پیش کرتی ہے جو ریٹیل اور کارپوریٹ کلائنٹس دونوں کو پورا کرتی ہے، جو اس کی مستحکم ترقی اور عالمی شناخت میں حصہ ڈالتی ہے۔ 

اسلامی بینکاری کی اصل نوعیت اور فوائد کو سمجھنا زیادہ افراد اور کاروباری اداروں کو اپنے مالیاتی طریقوں کے بارے میں باخبر فیصلے کرنے کا اختیار دیتا ہے۔ اس سے مالیاتی نظام میں شرکت میں اضافہ ہوتا ہے جو دولت کی مساوی تقسیم، سماجی بہبود اور پائیداری کو ترجیح دیتا ہے۔ جیسے جیسے اسلامی بینکاری پھیل رہی ہے، مالی شمولیت، معاشی استحکام، اور اخلاقی سرمایہ کاری کو فروغ دینے کی اس کی صلاحیت روایتی بینکاری کے ایک قابل عمل متبادل کے طور پر اس کی پوزیشن کو مزید مستحکم کرتی ہے، جس سے ایک زیادہ منصفانہ اور پائیدار عالمی مالیاتی نظام کی راہ ہموار ہوتی ہے۔ 

کئی خرافات اور غلط فہمیوں کو دور کرنے کے لیے جو بدستور جاری ہیں، میں چند وضاحتیں بیان کرنا چاہوں گا: 

افسانہ 1: اسلامی بینکنگ صرف مسلمانوں کے لیے ہے۔ 

سب سے زیادہ عام غلط فہمیوں میں سے ایک یہ ہے کہ اسلامی بینکنگ صرف مسلمانوں کے لیے ہے۔ حقیقت میں، اسلامی بینکاری شرعی قوانین کے اصولوں پر مبنی ہے، جو اخلاقی طریقوں اور انصاف پر زور دیتی ہے۔ یہ اصول آفاقی ہیں اور شفاف اور اخلاقی مالیاتی نظام کے خواہاں ہر شخص سے اپیل کر سکتے ہیں۔ اسلامی بینک تمام عقائد اور پس منظر کے صارفین کو خوش آمدید کہتے ہیں، ایسی مصنوعات پیش کرتے ہیں جو شرعی قانون کی تعمیل کرتے ہیں لیکن اخلاقی مالیاتی حل تلاش کرنے والے ہر شخص کے لیے فائدہ مند ہیں۔ 

متک 2: اسلامی بینکنگ منافع بخش نہیں ہے۔ 

اپریل تا جون 2023 کی سہ ماہی میں اسلامی اثاثوں میں PKR 586 بلین کا اضافہ دیکھا گیا اور جون کے آخر تک 8 ٹریلین کا ہندسہ عبور کر گیا۔ ڈپازٹ کی بنیاد 5870 بلین تھی، جس سے مجموعی بینکنگ انڈسٹری میں مارکیٹ شیئر 21.9 فیصد ہو گیا۔زیر جائزہ مدت کے دوران، خالص سرمایہ کاری اور IBI کی فنانسنگ میں بالترتیب PKR 354 بلین اور 98 بلین کا سہ ماہی اضافہ ہوا۔مجموعی صنعت میں مارکیٹ شیئر 16.1 فیصد اور فنانسنگ 27.6 فیصد ریکارڈ کی گئی۔ 

فراہم کردہ اعداد و شمار ایک اور عام افسانہ کو واضح طور پر دور کرتے ہیں، کہ اسلامی بینکنگ روایتی بینکنگ سے کم منافع بخش ہے۔ ناقدین اکثر یہ استدلال کرتے ہیں کہ سود کی ممانعت (ربا) اور قیاس آرائیاں (گھر) منافع کو محدود کرتی ہیں۔ تاہم، اسلامی بینک منافع کی تقسیم، لیزنگ، اور تجارت پر مبنی دیگر میکانزم استعمال کرتے ہیں جو یکساں طور پر، اگر زیادہ نہیں تو، منافع بخش ہوسکتے ہیں۔ یہ بینک اکثر حقیقی اثاثوں میں سرمایہ کاری کرتے ہیں اور اپنے کلائنٹس کے ساتھ منافع اور خطرہ دونوں کا اشتراک کرتے ہیں، جو پائیدار اور مساوی مالیاتی ترقی کا باعث بن سکتے ہیں۔ قابل غور نکتہ سرمایہ کاری کے منصوبوں کی تحقیق اور انتخاب کا عمل ہے، جہاں تمام ممکنہ شکوک و شبہات کا ازالہ کیا جاتا ہے، اور آزمائشی شرعی اصولوں کی فہرست میں آگے بڑھنے کے بہترین طریقے کی تصدیق کی جاتی ہے۔ 

متک 3: اسلامی بینکنگ مختلف اصطلاحات کے ساتھ روایتی بینکنگ کی طرح ہے۔ 

کچھ شکوک شناسوں کا خیال ہے کہ اسلامی بینکاری محض روایتی بینکنگ ہے جو ایک مختلف نام سے ہے، اسلامی اصطلاحات کا استعمال کرتے ہوئے ایک مخصوص مارکیٹ کو راغب کرنا ہے۔ اگرچہ یہ سچ ہے کہ اسلامی بینکاری اصطلاحات کا استعمال کرتی ہے جیسے "مرابہ" (لاگت سے زیادہ فنانسنگ)، "اجارہ" (لیزنگ)، اور "مضاربہ" (منافع کا اشتراک)، لیکن بنیادی اصول نمایاں طور پر مختلف ہیں۔ اسلامی بینکاری بنیادی طور پر اثاثے پر مبنی ہے اور اخلاقی سرمایہ کاری، رسک شیئرنگ اور سماجی انصاف پر توجہ مرکوز کرتی ہے۔ یہ معاشرے کے لیے نقصان دہ سمجھی جانے والی سرگرمیوں سے اجتناب کرتا ہے، جیسے شراب، جوا، اور دیگر ممنوعہ صنعتوں میں سرمایہ کاری کرنا۔ 

متک 4: اسلامی بینکنگ غیر منظم اور کم محفوظ ہے۔اسلامی بینک اپنے روایتی ہم منصبوں کی طرح سخت ریگولیٹری معیارات اور نگرانی کے تابع ہیں۔ وہ قومی اور بین الاقوامی بینکنگ کے ضوابط پر عمل کرتے ہیں اور اکاؤنٹنگ اینڈ آڈیٹنگ آرگنائزیشن فار اسلامک فنانشل انسٹی ٹیوشنز (AAOIFI) اور اسلامک فنانشل سروسز بورڈ (IFSB) جیسی باڈیز کی طرف سے مقرر کردہ رہنما خطوط پر عمل کرتے ہیں۔ یہ ضوابط اس بات کو یقینی بناتے ہیں کہ اسلامی بینک شفافیت، جوابدہی اور تحفظ کے اعلیٰ معیار کو برقرار رکھیں۔ مزید برآں، اسٹیٹ بینک نے اسلامی بینکاری کی صنعت کے لیے ایک الگ ضابطے بھی تیار کیے ہیں۔ 

غلط فہمی 5: اسلامی بینکنگ مسابقتی مالیاتی مصنوعات فراہم نہیں کر سکتی 

اسلامی بینک مالیاتی مصنوعات اور خدمات کی ایک وسیع رینج پیش کرتے ہیں، بشمول سیونگ اکاؤنٹس، ہوم فنانسنگ، کاروباری قرضے، اور سرمایہ کاری کے فنڈز۔ مارکیٹ میں مسابقتی رہتے ہوئے یہ مصنوعات شرعی اصولوں کی تعمیل کے لیے بنائی گئی ہیں۔ مثال کے طور پر، مرابحہ معاہدہ کو گھر کی مالی اعانت کے لیے استعمال کیا جا سکتا ہے، جہاں بینک جائیداد خریدتا ہے اور اسے منافع میں کسٹمر کو فروخت کرتا ہے، بغیر سود کے گھر کی ملکیت کی اجازت دیتا ہے۔ 

مثال کے طور پر، فیصل بینک صارفین کی متنوع ضروریات بشمول ذاتی اور کارپوریٹ بینکنگ خدمات کو پورا کرنے کے لیے تیار کردہ شریعہ کے مطابق حل کی ایک وسیع رینج تیار کرکے مسابقتی، پھر بھی جامع مالیاتی مصنوعات پیش کرتا ہے۔ یہ مصنوعات بینک کو پاکستان میں دوسرے سب سے بڑے اسلامی بینک کے طور پر پوزیشن دینے میں اہم کردار ادا کرتی ہیں۔ میزان بینک اب سب سے بڑا بن چکا ہے اور مختلف روایتی بینک اپنی نمایاں برانچوں کو اسلامی بینکنگ ونڈوز میں تبدیل کر رہے ہیں۔ اسلامی بینکوں نے بھی آسان اور جدید خدمات فراہم کرنے کے لیے ڈیجیٹل بینکنگ کو اپنایا ہے۔ 

اسلامی فنانس کی تاریخی جڑوں اور ثقافتی تناظر پر زور دیتے ہوئے، فیصل بینک نے متنوع سامعین کے لیے اسلامی بینکاری کے اخلاقی اور مالی فوائد کو فروغ دینے میں صنعت کی قیادت کی ایک اور مثال پیش کی۔ان کا نور کارڈ جدید ترین اسلامی مصنوعات میں سے ایک ہے۔ یہ توارق کے اصول پر مبنی ہے اور اس میں موسومہ کی مالی اعانت شامل ہے۔ توارق سے مراد موسومہ کے ذریعے موخر ادائیگی کے لیے کسی شے کی خریداری کا عمل ہے۔ 

پاکستان کا جرات مندانہ وژن: 2027 تک بینکنگ میں مکمل شرعی تعمیل کا حصول 

ان سازگار حالات اور پوری صنعت کے اسٹیک ہولڈرز کی مشترکہ کوششوں کے پیش نظر، 2027 تک تمام بینکنگ اثاثوں کے لیے مکمل شرعی تعمیل حاصل کرنے کا پاکستان کا ہدف نہ صرف حقیقت پسندانہ ہے بلکہ اس کی پہنچ کے اندر بھی ہے۔عوامی بیداری، ریگولیٹری سپورٹ، اختراعی مصنوعات کی ترقی، شفاف کارکردگی کے میٹرکس، اور تاریخی جواز پر زور دینے کے ذریعے، اسلامی بینکاری مسلسل بڑھ رہی ہے اور وسیع تر قبولیت حاصل کر رہی ہے۔ 

پاکستان کی بینکنگ انڈسٹری نے نہ صرف قومی معیشت میں اپنی پوزیشن مضبوط کرنے بلکہ اسلامی بینکاری کے لیے عالمی مثال قائم کرنے کے لیے ایک فعال انداز اپنایا ہے۔ جامع ریگولیٹری فریم ورک کے نفاذ، مالیاتی مصنوعات میں جدت کو فروغ دینے، اور شریعت کے مطابق بینکنگ کے طریقوں کو فروغ دے کر، پاکستان نے ایک مضبوط مالیاتی ماحولیاتی نظام قائم کیا ہے۔ ملک میں اسلامی بینکاری کی ترقی اخلاقی مالیات، حکومتی معاونت، اور بینکنگ سیکٹر میں اہم کھلاڑیوں کی اسٹریٹجک کوششوں کے لیے صارفین کی بڑھتی ہوئی مانگ کی وجہ سے ہوئی ہے۔ پاکستان کا ماڈل دیگر مارکیٹوں کے لیے قابل قدر بصیرت پیش کرتا ہے جو اپنے اسلامی بینکنگ کے شعبوں کو ترقی یا فروغ دینے کے خواہاں ہیں، کیونکہ یہ ظاہر کرتا ہے کہ روایت اور جدید مالیاتی طریقوں کا متوازن امتزاج کس طرح مقامی اور بین الاقوامی مارکیٹوں میں کامیابی کے ساتھ کام کر سکتا ہے۔